65歳から85歳になるまでの20年間、毎年800千円を受け取る場合、55歳から65歳までの10年間の毎年の積立額として、…

学科基礎編　(1)

65歳から85歳になるまでの20年間、毎年800千円を受け取る場合、55歳から65歳までの10年間の毎年の積立額として、次のうち最も適切なものはどれか。なお、積立期間の運用利率（複利）を２％、65歳以後の運用利率（複利）を１％とし、積立ておよび取崩しは年１回行うものとする。また、下記の係数表を利用して算出し、計算過程および計算結果は千円未満を切り捨て、手数料や税金等は考慮しないものとする。

(1)1,318千円
(2)1,449千円
(3)1,524千円
(4)1,608千円

正答 (1)

正答は (1)。1,318千円が最も適切です。まず、65歳から20年間、毎年800千円を受け取るために65歳時点で必要な原資を、65歳以後の運用利率1％・20年の年金現価係数で求めます。次に、その原資を55歳から10年間で積み立てるための毎年の額を、積立期間の運用利率2％・10年の減債基金係数で求めます。【計算】 ①65歳時点で必要な原資800千円×18.0456（年1％・20年の年金現価係数）＝14,436.48千円千円未満を切り捨てて14,436千円 ②毎年の積立額14,436千円×0.0913（年2％・10年の減債基金係数）＝1,318.00…千円千円未満を切り捨てて1,318千円

解説の続きをみる続きを閉じる

【ほかの選択肢】 (3) 1,524千円　誤り。②で年1％・10年の資本回収係数（0.1056）を使った額です（14,436千円×0.1056）。 (4) 1,608千円　誤り。①で年1％・20年の年金終価係数（22.0190）を使った額です（17,615千円×0.0913）。 (2) 1,449千円　誤り。係数の選び方を誤った額です。【係数の使い分け】年金現価係数　毎年一定額を受け取るために、いまいくら必要か減債基金係数　将来の目標額のために、毎年いくら積み立てるか運用利率が期間によって違うときは、それぞれの期間の利率の係数を使います。

出典：一般社団法人金融財政事情研究会ファイナンシャル・プランニング技能検定１級学科試験 2022年9月 (1)出典元ページ

最終更新日 2026年10月22日

この回を通しで解くこの分野を年度横断で解く

「学科基礎編」のほかの問題

問題文・解答の修正依頼

65歳から85歳になるまでの20年間、毎年800千円を受け取る場合、55歳から65歳までの10年間の毎年の積立額として、…

「学科 基礎編」のほかの問題

「学科基礎編」のほかの問題