確定拠出年金に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。…

ライフプランニングと資金計画　(7)

確定拠出年金に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

(1)国民年金の任意加入被保険者のうち、所定の要件を満たす者は、個人型年金に加入することができる。
(2)企業型年金において、加入者が掛金を拠出することができることを規約で定める場合、加入者掛金の額は、その加入者に係る事業主掛金の額を超える額とすることができない。
(3)企業型年金加入者であった者が退職し、国民年金の第３号被保険者となった場合、所定の手続きにより、企業型年金の個人別管理資産を個人型年金に移換し、個人型年金加入者または個人型年金運用指図者となることができる。
(4)企業型年金および個人型年金の老齢給付金は、７０歳に達する日の属する月までに受給を開始しなければならない。

正答 (4)

正答は (4)。最も不適切なのはこれです。 2022年4月から、確定拠出年金（企業型・個人型）の老齢給付金を受け取り始める時期の上限は75歳に引き上げられました。60歳（加入期間による）から75歳に達するまでの間で選べます。70歳までとする記述は改正前の上限です。【ほかの選択肢】 (1) 国民年金の任意加入被保険者は、要件を満たせばiDeCoに加入できます（2022年5月からは海外に住む任意加入被保険者も対象）。　適切 (2) マッチング拠出の加入者掛金は、事業主掛金の額を超えられません。　適切

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(3) 退職して第3号被保険者になった場合も、個人別管理資産をiDeCoに移して、加入者または運用指図者になれます。　適切【確定拠出年金の受給開始の目安】通算加入者等期間10年以上　60歳から 8年以上　61歳から　6年以上　62歳から 4年以上　63歳から　2年以上　64歳から 1カ月以上　65歳から受給開始の上限　75歳

出典：一般社団法人金融財政事情研究会ファイナンシャル・プランニング技能検定２級学科試験 2023年9月 (7)出典元ページ

最終更新日 2026年10月15日

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