つみたてNISAを利用して購入した公募株式投資信託は、非課税期間が終了するまで売却することができない。…
金融資産運用 (15)
つみたてNISAを利用して購入した公募株式投資信託は、非課税期間が終了するまで売却することができない。
- (1)正しい(適切である)
- (2)誤っている(適切でない)
正答 (2)
正答は (2)。「誤っている」が正しい判断です。
つみたてNISAで購入した投資信託は、非課税期間の途中でもいつでも売却できます。
NISAは長期の積立・分散投資を促す制度ですが、資金を拘束する仕組みではありません。必要なときに引き出せます。
【引き出しに制限がある制度】
確定拠出年金(iDeCo) 原則として60歳まで引き出せない
小規模企業共済 任意解約は可能だが、条件によっては元本割れする
財形住宅貯蓄・財形年金貯蓄 目的外の払出しは課税される
NISAとiDeCoの大きな違いがここにあります。NISAはいつでも引き出せる、iDeCoは60歳まで引き出せない。この対比で覚えてください。
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【旧つみたてNISA(2023年まで)】
年間40万円/非課税期間20年/一定の投資信託・ETFのみ
【新NISA(2024年から)】
つみたて投資枠 年間120万円
成長投資枠 年間240万円
非課税保有限度額 1,800万円(うち成長投資枠1,200万円)
非課税保有期間 無期限
新制度では、売却すると翌年以降にその分の枠(簿価ベース)が復活します。旧制度にはこの仕組みがありませんでした。
出典:一般社団法人金融財政事情研究会 ファイナンシャル・プランニング技能検定 3級学科試験 2022年5月 (15)出典元ページ
最終更新日
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