元金3,000万円を利率(年率)1%で複利運用しながら、15年間にわたって毎年均等に取り崩して受け取る場合、毎年の受取金…
ライフプランニングと資金計画 (31)
元金3,000万円を利率(年率)1%で複利運用しながら、15年間にわたって毎年均等に取り崩して受け取る場合、毎年の受取金額は( )である。なお、計算にあたっては下記<資料>の係数を使用して算出するものとする。
- (1)1,863,000円
- (2)2,163,000円
- (3)2,322,000円
正答 (2)
正答は (2)。2,163,000円です。
いまある元金を取り崩して毎年いくら受け取れるかを求めるので、資本回収係数を使います。
3,000万円 × 0.0721 = 2,163,000円
【6つの係数】
終価係数 いま持っている額を運用したら将来いくらになるか
現価係数 将来の目標額のために、いまいくら必要か
年金終価係数 毎年積み立てたら将来いくらになるか
減債基金係数 将来の目標額のために、毎年いくら積み立てるか
年金現価係数 毎年一定額を受け取るために、いまいくら必要か
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資本回収係数 いまある額を取り崩すと毎年いくら受け取れるか。借入金の年間返済額にも使う
資本回収係数は「まとまった額を毎年の額に直す」係数です。年金の取崩しにもローンの返済にも同じ係数を使います。
選択肢1の1,863,000円は減債基金係数を掛けた数字、選択肢3の2,322,000円は終価係数を使った誤りです。
3,000万円を単純に15年で割ると200万円ですが、運用益がある分、受け取れる額はそれより多くなります。答えが200万円を上回っている点も手がかりになります。
【係数の選び方】
出発点が「いまの額」か「将来の額」か
求めるものが「一時金」か「毎年の額」か
この設問は、いまある元金(一時金)から毎年の受取額を求めるので資本回収係数です。
【3組の逆の関係】
終価係数 と 現価係数
年金終価係数 と 減債基金係数
年金現価係数 と 資本回収係数
各組は互いに逆数です。
【減債基金係数と資本回収係数の見分け方】
減債基金係数 将来の額 → 毎年の積立額
資本回収係数 いまの額 → 毎年の受取額(または返済額)
出典:一般社団法人金融財政事情研究会 ファイナンシャル・プランニング技能検定 3級学科試験 2019年9月 (31)出典元ページ
最終更新日
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